税优健康险新政策对健康险市场的影响
郭振华
［摘 要］2023年7月6日，国家金融监督管理总局发布《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》。本文分析该税优健康险新政策对健康险市场可能带来的影响。本文认为：从需求端来看，由于税收优惠力度有限，消费者的需求仍然疲弱，税优健康险的交易量仍然主要依赖销售推动；从供给端来看，由于大概率经营亏损的预期被解除，严重缺乏主力产品的人身险业将会抓住这次新产品开发和营销的机会，中介机构和销售人员将税优健康险作为新的销售和拓客抓手，供给端的营销力度和销售力度将会大幅提高。总体而言，预期税优健康险新政策将会大幅提升税优健康险保费规模，实际保费规模则主要取决于人身险业、保险中介机构和销售人员是否能找到合适的营销和销售办法。笔者期待人身险业能够借此新政策实现商业医疗保险业务从低端迈向中端，即从百万医疗险为主迈向以中端或近中端医疗险为主，推动商业健康险业务的高质量发展。
［关键词］税优健康险新政；健康险市场；人身险；既往症人群；老年人群
商业健康保险产品现状、发展制约因素及建议——以北京地区为例
李明肖
［摘 要］加快发展商业健康保险，对于完善多层次医疗保障体系、助力政府职能转变、实现经济高质量发展有着重要意义。目前，北京市商业健康保险发展取得长足进步，2022年新增保险金额54万亿元，提供8538款产品，赔付190亿元，赔付人次达1584万。受医疗健康大数据应用、医疗行业融合度、保险公司科技水平、医疗行业协同环境等因素的制约，北京市商业健康保险市场存在疾病保险产品同质化且“贵而不惠”、医疗保险尚未完全匹配消费者需求、护理保险规模较小且增速缓慢等问题，亟需与基本医保紧密衔接互补、推动医疗健康大数据应用提升健康险经营能力、促进与医疗产业协同实现健康管理服务赋能，在推进医疗保障制度体系建设中实现健康险快速发展。
［关键词］商业健康保险；健康大数据；协同发展；保险科技
我国长期护理保险制度下失智人员的政策比较分析
刘晓静
［摘 要］本文通过对比长期护理保险各试点城市的政策文件，梳理出9个在长期护理保险政策里明确将“失智人员”纳入待遇享受范围的试点城市，从评估标准、护理方式和项目、待遇支付、预防措施五个方面进行分析，并提出政策建议。首先，各地政府尚未健全失智人员的长期照护体系和制度，忽视了失智人员的特殊需求，建议建立失智人员单独评估标准和护理服务，提供个性化、差异化的照护。其次，目前国内对失智人员的研究较少，需要加强失智提前干预和介入，推广失智干预和康复技术，尽早发现失智风险并提供更有效的治疗和康复服务。最后，建议建立标准化的失智专区，以提高失智人员的生活质量，减轻家庭负担。
［关键词］长期护理保险；失智人员；延缓失能失智
客观认识日本经济实力及对我国的借鉴——基于宏观经济、价值链地位和产业竞争力角度的分析
王东、赵恒园
［摘 要］2023年7月23日，日本针对尖端半导体制造设备出口的限制正式生效，对我国半导体行业的发展造成了重大隐患，使我们有必要重新认识日本的经济实力和产业竞争力，特别是其在全球价值链中的地位。本文从宏观经济、全球价值链地位、产业核心竞争力等方面对日本经济进行了客观分析。研究发现，日本经济实力仍然处于世界前列，在全球价值链中处于较高地位，国民经济很多产业具有较强的竞争力，整体而言日本经济依旧维持了较高的国际竞争力。客观认识日本的经济实力，对于我国的经济发展和产业转型具有重要的借鉴意义。
［关键词］宏观经济；日本经济；全球价值链；产业竞争力
巨灾保险协同国家灾害治理的机制与路径
张建松、张惠
［摘 要］本文分析了保险协同国家灾害治理的风险性、多元性、可持续性和共同体四个属性，认为我国灾害治理面临着气候变化、自然灾害风险特征变化和金融工具缺位的新挑战。我国巨灾保险已在多地开展实践，但我国巨灾保险仍面临覆盖面低、多方利益难协调和政策衔接度不够的现实困境。本文在厘清党委和政府、保险行业、社会力量的角色定位的基础上，构建了多元协同、全流程闭环和提高治理效能的巨灾保险协同国家灾害治理的作用机制，并提出了理顺政府、社会和市场的权责利关系，提高风险减量管理水平、融合巨灾保险与国家灾害治理制度的实现路径。
［关键词］巨灾保险；灾害治理；风险
农作物收入保险的数据要素探析和建设展望
吴学明、何小伟
［摘 要］农作物收入保险是一种以保障农作物收入为目标的综合性农业保险产品，是我国农业保险发展的重要方向。农作物收入保险涉及诸多数据要素，厘清这些数据要素的构成及获取方式，是构筑农业收入保险体系的基石。本文追根溯源，梳理了世界贸易组织关于农业收入保险的规则和美国农作物收入保险的经验，然后聚焦农作物收入以及农作物收入保险这两个基本概念，从农业生产的视角对二者的数据要素构成、数据特征及获取方式分别进行了深入探讨。在此基础上，本文基于我国农业保险“政府引导、市场运作、自主自愿、协同推进”的基本原则，对如何系统化推进我国农作物收入保险的数据要素建设提出了若干建议。
［关键词］农作物收入；农作物收入保险；数据要素；获取方式
安全生产责任保险制度实施中事故预防工作的路径探析
李德洁
［摘 要］在安全生产责任保险制度实施中，做好事故预防工作具有特殊重要意义。从政策保障、市场规模、国内外实践积累来看，事故预防工作已经有良好的基础条件和成熟的经验借鉴，但在实践中还存在服务效果不理想、质量不高、服务缺失、流于形式、组织实施不规范等突出紧迫问题，面临服务能力不足、思想认识不够、服务内容与需求错位等困难和挑战。对于如何做好事故预防工作，本文从转变经营思想理念、加强产品和工具研发创新、精准施策和服务、培育服务机构和人员、建立数据治理机制、完善市场规范运行的保障机制六个方面，给出了路径建议。
［关键词］安全生产责任保险制度；事故预防服务；安全生产社会治理
新旧会计准则并行实施的路径探索——基于保险资产管理人视角
许洁、杨诗霄、茆悦
［摘 要］为确保行业监管数据的可比性，大多数监管报送口径要求仍为旧准则，为满足法定报表新准则数据及监管报送旧准则数据要求，上市保险公司须以2023年1月1日作为新准则实施日，从2023年初至2025年底（并行期可能根据监管政策要求延长）出具新旧准则两套数据。但新旧准则投资分类可能不一致，并行实施可能带来一些问题，对保险资产管理人产生影响。本文讨论了新旧准则并行实施的五种方案、优缺点及实施关键点。为保证顺利度过并行期，本文建议：第一，沟通监管报送要求，加强行业交流；第二，因地制宜地选择新旧准则并行实施策略；第三，评估系统规则变化，提前优化改造系统；第四，建立数据自检模板，推动托管并行对账；第五，达成统一共识，多维度保障基础资源配置。
［关键词］新旧会计准则；并行实施；保险；保险资产管理人
家庭客户经营对信息系统应用架构影响研究
曾胜
［摘 要］本文围绕“纵横计划”涉及的家庭客户经营战略，通过梳理和综合分析“一张保单保全家”“多张保单保全家”等战略落地业务模式的高阶业务流程，识别出业务模式转型升级对信息系统应用架构的主要影响。本文认为，应对家庭客户经营转型，信息系统应用架构将有四方面的主要调整：整合客户数据、设定家庭客户标准，从客户数据池中识别家庭客户；开展家庭客户洞察，识别家庭客户保险保障需求；支撑家庭客户一站式承保体验；全面支持面向家庭客户的服务整合和创新。
［关键词］家庭客户经营战略；应用架构；保险
人身险机构主要精算假设敏感性分析——基于上市人身险公司敏感性测试结果
陈博钰
［摘 要］本文基于2020年至2022年上市人身险公司披露的敏感性分析数据，侧重分析投资收益率、死亡率、发病率、费用率等精算假设不利变动对人身险公司价值的潜在影响。研究结果显示，在既定假设情景下，新业务价值对主要精算假设的敏感性由高至低依次为投资收益率、费用假设、发病率、死亡率，且敏感性呈现扩大趋势。基于分析结果，本文对人身险机构未来风险防控提出相关建议。
［关键词］敏感性分析；精算假设；建议
养老金融及养老服务体系建设的国际比较：基于美日德三国经验
马振涛、赵翀、邱欣欣
［摘 要］发达国家在人口老龄化发展进程中形成了较为成熟的养老金金融体系。美国的市场主导模式、日本的兼容模式、德国的国家福利模式，及其在养老产业与养老服务体系建设方面的政府与市场合作经验值得借鉴。本文梳理了美国、日本和德国养老金体系建设以及养老服务产业发展经验，并提出建议：建设三支柱养老金体系是普遍做法，但要因地制宜，做好衔接；注意居家养老、社区养老和机构养老三类主要养老模式的比例搭配，结合国情明确发展重点，避免资源浪费；结合国情摸索保障长期护理保险发挥作用及模式可持续的方法，不宜“一刀切”地追求覆盖率；养老产业和养老服务体系建设是一个漫长的过程，目前除了少数有实力的保险公司外，保险行业整体上较难创造盈利机会，中小保险公司介入需谨慎。
［关键词］养老金融；养老金；养老服务体系；养老产业；美国；日本；德国
名为共同保险实为再保险的合同性质辨析——以A保险公司与B保险公司再保险合同纠纷案为视角
张家铭
［摘 要］再保险被称为“保险人的保险”，能通过分摊原保险合同偿付责任的方式，有效地降低原保险人在大额索赔中的风险，由此被广泛应用于保险行业中。共同保险的目的同样是降低保险人的风险，但与再保险的不同之处在于，共同保险并非是在原保险关系上新建立的保险合同，而是被保险人与多个保险人共同订立的保险法律关系。在实务中，将共同保险和再保险相互混淆的情形屡见不鲜，增加了保险行业的诉累。本文以A保险股份有限公司南京市分公司与B保险股份有限公司上海分公司再保险合同纠纷案为视角，从共同保险和再保险的合同形式、特征和法律后果出发，对共同保险和再保险的合同性质进行了细致辨析。因此，在判断是共同保险还是再保险时，应透过表面，从合同主体、内容、履行等方面进行实质性审查。
［关键词］共同保险；再保险；合同性质